Tilgungsdarlehen

Tilgungsdarlehen ist im Bankwesen der Oberbegriff für Darlehen, bei denen über eine feste Laufzeit eine Tilgungsleistung vereinbart wird. Der Schuldendienst setzt sich zu den jeweils vereinbarten Terminen dann aus der Tilgungsrate und den jeweils auf die Restschuld berechneten Zinsen zusammen. Gegensatz ist das endfällige Darlehen.

Verlauf eines Tilgungsdarlehens über 100 T€ mit 5,00 % Zinsen p. a. und fester Tilgung von 500 € / mtl.

Allgemeines

Das Kompositum „Tilgungsdarlehen“ ist kein Fachbegriff, sondern wird umgangssprachlich für Kredite verwendet, die während der Kreditlaufzeit aufgrund eines Tilgungsplans vom Kreditnehmer zu tilgen sind. Zurückzuzahlen sind alle Kredite, doch bei den übrigen Kreditarten findet die Tilgung entweder unregelmäßig (Kontokorrentkredit, Dispositionskredit, Lombardkredit, revolvierender Kredit und Stand-by-Kredit) oder in einer Summe am Ende der Laufzeit statt (endfälliges Darlehen).

Arten

Tilgungsdarlehen ist der Oberbegriff für Ratenkredite und Annuitätendarlehen, die beide aufgrund eines Tilgungsplanes mit regelmäßigen Tilgungsraten zurückzuzahlen sind. Der Tilgungsplan legt den Tilgungsrhythmus (monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder (selten) jährlich) und die Tilgungshöhe fest. Beim Ratenkredit gibt es lineare Tilgungsraten bei degressiv fallenden Kreditzinsen, so dass die Annuität ebenfalls degressiv verläuft. Das ist beim Annuitätendarlehen anders, denn hierbei gibt es eine konstante Annuität. Innerhalb dieser Annuität sinkt der Zinsanteil zu Gunsten des Tilgungsanteils.

Beispielrechnungen

Tilgungsplan für einen Ratenkredit von 100.000 Euro mit einem Zinssatz von 5,00 % p. a. und einer Laufzeit von 5 Jahren.

Während sich die Tilgungsquote aus dem Verhältnis Tilgung und fälligem Betrag ermittelt (Tilgung / (Tilgung + Zinsen)), wird der Tilgungssatz aus dem Verhältnis Tilgung zu Restschuld errechnet. Der fällige Betrag ist stets die Summe aus Zins und Tilgung.

In der Tabelle sieht man wie der Anteil der Zinsen (die Zinsquote) abnimmt, während die Tilgungsquote steigt. Anders als der Zinssatz steigt der Tilgungssatz über die Zeit an. Weiters nimmt die Zinsrate ab, wohingegen die Tilgungsrate konstant bleibt.

Jahr	Restschuld	Zins	Zinsrate	Zinssatz	Zinsquote	Tilgung	Tilgungsrate	Tilgungsquote	Tilgungssatz	fälliger Betrag	Rate
1	100.000,00 €	5.000,00 €	5 T€ p. a.	5 %	20 %	20.000,00 €	20 T€ p. a.	80 %	20 %	25.000,00 €	25 T€ p. a.
2	80.000,00 €	4.000,00 €	4 T€ p. a.	5 %	16,67 %	20.000,00 €	20 T€ p. a.	83,33 %	25 %	24.000,00 €	24 T€ p. a.
3	60.000,00 €	3.000,00 €	3 T€ p. a.	5 %	13,04 %	20.000,00 €	20 T€ p. a.	86,96 %	33,33 %	23.000,00 €	23 T€ p. a.
4	40.000,00 €	2.000,00 €	2 T€ p. a.	5 %	9,09 %	20.000,00 €	20 T€ p. a.	90,91 %	50 %	22.000,00 €	22 T€ p. a.
5	20.000,00 €	1.000,00 €	1 T€ p. a.	5 %	4,76 %	20.000,00 €	20 T€ p. a.	95,23 %	100 %	21.000,00 €	21 T€ p. a.
Summen		15.000,00 €				100.000,00 €				115.000,00 €

Tilgungsplan für einen Ratenkredit von 100.000 Euro mit einem Zinssatz von 5,00 % p. a. und einer monatlichen Tilgung von 500,00 Euro.

Monat	Restschuld	Zins	Tilgung	monatliche Rate (Zins + Tilgung)
1	100.000,00 €	416,67 €	500,00 €	916,67 €
2	99.500,00 €	414,58 €	500,00 €	914,58 €
3	99.000,00 €	412,50 €	500,00 €	912,50 €
4	98.500,00 €	410,42 €	500,00 €	910,42 €
5	98.000,00 €	408,33 €	500,00 €	908,33 €
6	97.500,00 €	406,25 €	500,00 €	906,25 €
...	...	...	...	...
199	1.000,00 €	4,17 €	500,00 €	504,17 €
200	500,00 €	2,08 €	500,00 €	502,08 €
Summen		41.875 €	100.000 €	141.875 €

Zum Vergleich: Bei einem Annuitätendarlehen müsste man eine monatliche gleichbleibende Rate von 740 € vereinbaren, um in der gleichen Zeit das Darlehen zurückzuzahlen. Dort würden in der gesamten Darlehenslaufzeit insgesamt ca. 47.300 € Zinsen anfallen, wodurch ein Gesamtrückzahlungsbetrag von 147.300 Euro fällig würde.

Vergleich

Ein Ratenkredit zeichnet sich durch monatliche Annuitäten aus, die nicht gleich bleiben. Dadurch entsteht im Laufe der Darlehenslaufzeit eine sinkende monatliche Belastung. Im Gegensatz zu einem Annuitätendarlehen wird hier nicht die monatliche Rate (bestehend aus Zins und Tilgung) vereinbart, die dann gleich bleibt, sondern die monatliche Tilgung. Zusätzlich wird auf die zu diesem Zeitpunkt bestehende Restschuld der Zins berechnet.

Ein Ratenkredit ermöglicht gerade im ersten Drittel der Darlehenslaufzeit im Vergleich zum Annuitätendarlehen eine schnellere Restschuldverringerung (Tilgung), während bei einem Annuitätendarlehen der Tilgungsanteil der monatlichen Rate zum Ende der Darlehenslaufzeit immer größer wird.

Tilgungspläne für die drei gängigsten Darlehensarten: Kapital: 100.000 Euro, Zinssatz: 5,00 % p. a., Laufzeit: 5 Jahre

Ratenkredit

Jahr	Restschuld	Zins	Tilgung	Rate
1	100.000 €	5.000 €	20.000 €	25.000 €
2	80.000 €	4.000 €	20.000 €	24.000 €
3	60.000 €	3.000 €	20.000 €	23.000 €
4	40.000 €	2.000 €	20.000 €	22.000 €
5	20.000 €	1.000 €	20.000 €	21.000 €
Summen		15.000 €	100.000 €	115.000 €

Annuitätendarlehen

Jahr	Restschuld	Zins	Tilgung	Annuität
1	100.000 €	5.000 €	18.097 €	23.097 €
2	81.903 €	4.095 €	19.002 €	23.097 €
3	62.901 €	3.145 €	19.952 €	23.097 €
4	42.949 €	2.147 €	20.950 €	23.097 €
5	22.000 €	1.100 €	22.000 €	23.100 €
Summen		15.488 €	100.000 €	115.488 €

Endfälliges Darlehen

Jahr	Restschuld	Zins	Tilgung	Rate
1	100.000 €	5.000 €	0 €	5.000 €
2	100.000 €	5.000 €	0 €	5.000 €
3	100.000 €	5.000 €	0 €	5.000 €
4	100.000 €	5.000 €	0 €	5.000 €
5	100.000 €	5.000 €	100.000 €	105.000 €
Summen		25.000 €	100.000 €	125.000 €